澳洲退休金Superannuation和政府养老金Age Pension究竟有何本质区别我们这篇文章解析澳洲退休金(Super)与养老金(Age Pension)在资金来源、领取条件与税务处理的三重差异。核心区别在于：Super是强制雇主

澳洲退休金Superannuation和政府养老金Age Pension究竟有何本质区别

我们这篇文章解析澳洲退休金(Super)与养老金(Age Pension)在资金来源、领取条件与税务处理的三重差异。核心区别在于：Super是强制雇主供款的个人储蓄账户，而Age Pension是政府基于经济状况测试发放的福利补贴。2025年新政下，两者可组合使用提升养老质量。

资金源头决定根本性质

Superannuation来源于雇主强制缴纳（目前为工资11%）和个人自愿供款，资金在账户中通过投资积累增值。与之形成鲜明对比的是，Age Pension资金完全来自联邦财政税收，属于社会福利体系范畴。值得注意的是，2025年实施的Super保障条例将最低提取率调整为4%-6%，与通胀指数挂钩。

账户所有权差异

你的Super账户就像专属储蓄罐，余额可继承；而Age Pension如同"使用券"，停发即终止权益。这种本质差异导致Super账户持有人能进行自主投资决策，而Age Pension领取者仅能被动接受每两周的固定支付。

获取门槛的云泥之别

能否领取Age Pension取决于严苛的资产测试（单身者房产外资产不超过28万澳元）和居住测试（在澳居住满10年）。反观Super，只需达到法定退休年龄（2025年为60岁）即可自由提取，哪怕你坐拥千万资产。这里存在认知误区：许多人不知道满足特殊条件（如永久丧失劳动能力）可提前支取Super。

税务处理的精妙设计

Super供款阶段享受15%优惠税率，而Age Pension直接免税。但退休后60岁以上者提取Super免税，这形成独特优势组合：用Super积累阶段享受税优，配合Age Pension的免税现金流。2025年新引入的Super余额上限（190万澳元）尤其需要关注，超过部分将不再享受退休阶段的免税待遇。

Q&A常见问题

新移民该如何规划两者组合

建议优先累计Super供款年限，同时通过自愿供款（如salary sacrifice）快速壮大Super余额。居住满10年后可双重评估Age Pension资格，利用Super的免税提取特性优化整体税务。

Super投资亏损会影响Age Pension申请吗

不会直接影响，但需注意资产测试计算的是Super账户当前市值。2025年起，养老金资产测试将采用3年平均市值，这为市场波动提供缓冲期。

非PR能否享有这些权益

临时签证持有者仅能保留离境时提取的Super（需缴纳35%离境税）。但新西兰特殊签证类别（SCV）已从2024年起可累计Age Pension居住年限，这反应出澳新双边协议的特殊性。